Amundi PEF lance « FIP Amundi France Développement 2015 »

Amundi Private Equity Funds (Amundi PEF) annonce le lancement du « FIP Amundi France Développement 2015 », un nouveau Fonds d’Investissement de Proximité (FIP). Ce véhicule d’investissement, de la catégorie des FCPR [1], a pour objectif de financer des PME [2] des régions Ile de France, Bourgogne, Rhône-Alpes et PACA [3]. Destiné à une clientèle patrimoniale et banque privée imposée à l’Impôt de Solidarité sur la Fortune (ISF) et/ou à l’Impôt sur le Revenu (IR), « FIP Amundi France Développement 2015 » permet de financer l’économie locale sur un territoire déterminé (4 régions limitrophes) tout en bénéficiant d’un avantage fiscal immédiat sous conditions [4].

« FIP Amundi France Développement 2015 » investit 80 % minimum de son portefeuille dans des entreprises non cotées exerçant leur activité principale ou ayant leur siège social situé dans l’une des 4 régions limitrophes : Ile de France, Bourgogne, Rhône-Alpes et PACA.

Les investissements couvriront des secteurs diversifiés tels que les services à la personne, aux collectivités et aux entreprises, l’informatique, les sciences de la vie, la chimie, l’environnement, l’énergie, l’agroalimentaire et l’économie numérique.

Pour les PME, l’ouverture de leur capital au fonds « FIP Amundi France Développement 2015 » est une solution pour financer leur développement, tout en bénéficiant de l’apport de l’équipe de gestion d’Amundi PEF en matière de gouvernance, de développement international et d’expertise dans l’accompagnement des entreprises en croissance. Le solde du portefeuille sera constitué à hauteur de 20 % maximum en actions, cotées ou non, et en produits de taux au travers de titres négociés en direct ou d’OPCVM. Le FIP a une durée maximale de 10 ans (8 ans, prorogeable 2 fois un an sur décision de la société de gestion), durée au terme de laquelle les participations des entreprises sont vendues.

« FIP Amundi France Développement 2015 » permet de bénéficier d’une réduction d’impôt égale :

• Au titre de l’ISF dû en 2015 (sur le patrimoine net taxable au 01/01/2015), à 40% du montant souscrit (hors droit d’entrée) (soit 50% des 80% investis dans les PME) et plafonnée à 18 000€ par foyer fiscal et par an, sous réserve d’être assujetti à l’ISF et de conserver ses parts au moins jusqu’au 31 décembre 2020.

• Au titre de l’IR dû en 2016 (sur les revenus de 2015), à 18 % du montant souscrit (hors droit d’entrée), les versements étant plafonnés à 12 000 € (célibataire) ou 24 000 € (couple) par foyer fiscal et par an, sous réserve d’être redevable de l’IR, de respecter le plafond de 10 000 € des niches fiscales et de conserver ses parts au moins pendant 5 ans.

Les plus-values réalisées et les revenus capitalisés par le FIP, sont exonérés de l’impôt sur le revenu (hors prélèvements sociaux), sous réserve de conservation des parts pendant 5 ans.

« FIP Amundi France Développement 2015 » est ouvert à la commercialisation jusqu’au 15 juin 2015 pour les souscripteurs ISF (part A1) et jusqu’au 31 décembre 2015 (part A2) pour les souscripteurs IR, dans les Caisses régionales du Crédit Agricole qui proposent l’offre.